" 7.4.1.2. Источники информации. "Страховое дело" Учебник Германского союза Страховщиков (GDV) - Знай страхование! | 7.4.1.2. Источники информации | виды страхования страховое дело основы страхования немецкий учебник по страхованию студентам аспирантам страхователям страховка страхование каско осаго зеленая карта германский союз страховщиков обучение купить управление риском риски риск-менеджмент,страхование,страховка,страховая компания,страховых компаний,страховщик,7.4.1.2. Источники информации. "Страховое дело" Учебник Германского союза Страховщиков (GDV),Знай страхование!,Знай страхование!
Znay.ru Знай страхование! Об авторе
Знай.ру Контакты
 Главная  -
 Новости сайта  -
 Страхование это...  -
 Каско  -
 ОСАГО  -
 Зеленая карта  -
 Страхование ОПО  -
 Страх-е перевозчиков  -
 Страхование жилья  -
 Страхование жизни  -
 Управление риском  -
 Правовая база  -
 Библиотека  -
 Учебники  -
 Словарь  -
 Статьи  -
 Юмор  -
 Технологии продаж  -
 Вопросы-Ответы (FAQ)  -
 Автопутешествия  -

Поиск на сайте:

> Учебники > Страховое дело
..<- Страхование: Принципы и практика
..<- Медицинское страхование

 

7.4.1.2. Источники информации

30.03.16 Версия страницы для печати

Хозяйственный успех страховщика коммерческих кредитов напрямую зависит от снижения убыточности страховых операций. Это означает, что, устанавливая страховые премии, отвечающие степени риска, он должен стремиться к поддержанию размеров ущербов на максимально низком уровне. Для этого страховщик должен быть очень хорошо осведомлен о характере риска, предлагаемого для передачи в страхование. Только так он может успешно работать и избежать страхования слишком опасных кредитных рисков. Отсюда следует, что важнейшим ноу-хау страховщика коммерческих кредитов является его информационная система, т.е. то, как осуществляется выбор источников информации и анализ полученных сведений. Помимо тщательной оценки общих рисков на основе данных о конъюнктуре, структурных проблемах экономики, экономическом положении в отрасли, экономической и политической ситуации в стране-импортере каждый страховщик использует разнообразный инструментарий для получения информации о кредитоспособности конкретного клиента.

Самую общую информацию о покупателе предоставляет Торговое справочное бюро (Handelsauskunftei). Через него можно узнать об организационно-правовой форме того или иного юридического лица, форме собственности, предмете хозяйственной деятельности, получить некоторые данные об экономическом положении предприятия, его платежной дисциплине и кредитной истории. Параллельно наводятся справки в банках и проводится систематический анализ деловой прессы.

Более подробную информацию для оценки кредитоспособности конкретного предприятия предоставляют документы годовой отчетности за последние три года, а также показатели рентабельности и ликвидности, заложенные в бизнес-плане на ближайшее будущее. Как правило, анализ этих показателей становится необходимым, когда речь заходит о страховании крупных кредитных рисков. Следует отметить, что получение доступа к финансовым документам предприятия иногда представляет существенные трудности для страховщика. Самый простой случай - это предприятия, которые обязаны предоставлять публичную отчетность. Тогда ознакомиться с данными об их хозяйственной деятельности можно из печатных источников или в специальных учреждениях, которым эта отчетность предоставляется. В Великобритании таким учреждением является House of Companies, во Франции - Chimbre de Commerce.

Само положение отдельного поставщика, предоставляющего коммерческий кредит, затрудняет ему доступ к финансовым документам своего контрагента. Часто из конкурентных соображений в доступе вообще отказывают. В таких случаях поставщик лишается возможности ознакомиться с необходимыми документами даже при наличии у него серьезных сомнений в кредитоспособности партнера. Особенно большую осторожность поставщики должны соблюдать, если при проявлении ими слишком большой настойчивости контрагент отказывается от сделки и заключает контракт с конкурирующим поставщиком, который в целях расширения товарооборота идет на предоставление товарного кредита без проверки кредитоспособности покупателя.

В таких случаях на передний план выступает особая роль страховщика коммерческих кредитов. Требуя доступа к финансовым документам покупателя, страховщик действует в интересах не только одного конкретного поставщика, а в интересах многих, а иногда и всех кредиторов данного должника. Ему не может быть отказано в доступе на основании опасений, что предоставленная информация будет использована в целях недобросовестной конкуренции, поскольку страховщик является объективным арбитром и связан обязательством о неразглашении полученных данных. Замена поставщика также вряд ли поможет должнику уйти от необходимости предоставить страховщику нужную информацию. Таким образом, возможности страховщика по ознакомлению с финансовыми документами должника существенно больше, чем у отдельно взятого поставщика, что подтверждает и практика. В последнее время, и особенно в периоды нестабильности в экономике, отмечавшейся в начале 80-х и середине 90-х гг, прошлого столетия, еще сильнее проявилась важная роль страховщиков в обеспечении товарных кредитов предприятий-поставщиков. В обществе укрепилось понимание необходимости повышения уровня осведомленности страховщиков.

Данные финансовой отчетности передаются страховщиком в специальное общество по оценке кредитоспособности, которое их тщательно анализирует в динамике за несколько лет. Особенно важными для оценки финансовой стабильности, а следовательно, и вероятности наступления неплатежеспособности должника являются показатели обеспеченности собственным капиталом и степени зависимости от привлеченных ресурсов. По этим показателям можно судить о возможностях предприятия по своевременному погашению кредита и процентов по нему, а также в определенной мере о состоянии его ликвидности и прибыли. Очень ярко значение этих финансовых коэффициентов проявилось в начале 80-х гг., когда в Германии отмечался рекордный уровень банкротств предприятий, в значительной мере обусловленный недостаточной обеспеченностью собственными средствами. За период с 1965 по 1982 г. произошло снижение уровня обеспеченности германских предприятий собственным капиталом в среднем с 30 до 19 %.

Однако обоснованное заключение о кредитоспособности клиента можно сделать лишь с учетом большой совокупности показателей, характеризующих его финансовое положение. Назовем лишь некоторые из них: это коэффициент оборачиваемости запасов, соотношение всех долговых требований и обязательств, коэффициенты прибыльности и рентабельности и многие другие.

Если речь идет о предоставлении крупных кредитов в рамках открытых кредитных линий или если данные финансовой отчетности предприятия сами по себе не дают возможности сделать окончательный вывод о его кредитоспособности, то организация, занимающаяся проверкой кредитоспособности, может прибегнуть к такому способу, как выезд на место и личная беседа с клиентом. Страховщики, как правило, имеют собственные внешние организации, специализирующиеся исключительно на выездах на место. Некоторые страховщики задействуют в этих целях собственную внешнюю сбытовую сеть, расширяя круг ее задач за счет включения командировок сотрудников внутренней службы, занимающихся проверкой кредитоспособности отечественных и иностранных клиентов.

Смысл выезда на место состоит в первую очередь в том, чтобы на основе личного осмотра получить представление о положении предприятия, его продукции, в личной беседе оценить качество менеджмента, получить необходимые данные о финансовом положении предприятия и обсудить их с руководством. Такие контакты позволяют получить информацию, которая не содержится в финансовых отчетах. Кроме того, в ходе личного общения можно обсудить не только хозяйственные результаты за прошлые годы, но и прогнозы на будущее, особенно что касается сбыта, инвестиционной и финансовой политики. Немаловажную роль при выезде на место играет осмотр производства.

Как еще раз показала дискуссия о причинах волны банкротств, Прокатившейся по Германии в начале 80-х и середине 90-х гг., значительная часть случаев несостоятельности была вызвана низким качеством управления предприятиями и недостаточным профессионализмом менеджеров. Качество управления особенно важно в условиях нестабильности экономической ситуации. В силу характера своей профессиональной деятельности страховщики, занимающиеся страхованием кредитов, и их эксперты по оценке кредитоспособности лично знают многих менеджеров разных компаний в различных отраслях экономики. Это дает им возможность сравнивать личные и профессиональные качества управленческого персона га и наряду с другими показателями учитывать качество менеджмента при принятии решения о кредитоспособности клиента. Конечно, выводы о качестве менеджмента можно сделать и на основе данных финансовой отчетности за предшествующие годы. Однако в случаях смены руководства или иных сложных ситуациях оно может быть с достаточной точностью выявлено лишь в ходе личных бесед и встреч.

Исключительно важную роль в оценке кредитоспособности покупателей играет положение страховщика кредитов как центра, куда стекается вся информация о должнике от разных поставщиков, в том числе и основная информация, интересующая всех кредиторов" о его платежной дисциплине. Для того чтобы быть в состоянии исполнить свои обязательства перед поставщиками и предоставить им в любое время достоверную информацию о финансовом положении покупателей, общества по оценке кредитоспособности постоянно следят за платежной дисциплиной большого числа предприятий в стране и за рубежом. Они информированы о любом изменении в поведении должника в отношении одного или нескольких поставщиков и могут дать этим фактам правильную интерпретацию. Благодаря тому, что эти общества работают в интересах многих поставщиков, они регистрируют и дают оценку всем случаям нетипичного поведения должника. Например, если покупатель соблюдает сроки погашения задолженности в отношении своего главного поставщика, но задерживает платежи по обязательствам перед многочисленными мелкими поставщиками, если должник изменил форму платежа (переход с платежей наличными на платеж по чеку или векселю), сменил основных поставщиков, если имело место увеличение числа рекламаций и т.д. Только эксперт по оценке кредитоспособности, к которому стекается вся информация о должнике от многих поставщиков, может собрать воедино все факты, сигнализирующие об ухудшении финансового положения покупателя, проанализировать их и дать рекомендации в отношении действий по снижению размеров вероятного ущерба как страховщику, так и страхователю.

Получение необходимой информации для проведения взвешенной политики андеррайтинга представляет собой значительные трудности для страховщика кредитов и его организации по оценке кредитоспособности клиентов уже внутри страны. В области страхования экспортных кредитов это задача становится еще труднее. Информация, которую можно получить через справочные системы и банки за рубежом, очень неравноценна, и ее не всегда можно использовать. Выезды на место также менее результативны, поскольку страховщик кредитов не так хорошо известен деловым кругам за границей, как у себя в стране. Часто просьба предоставить возможность ознакомиться с балансами предприятия встречается враждебно и рассматривается в качестве невысказанного подозрения в финансовых махинациях. Кроме того, в разных странах используются различные принципы построения балансов, поэтому не всегда из них можно почерпнуть нужную информацию. Так, нередко предприятия составляют балансы не по единым общепринятым стандартам, а отдельно для различных целей, например баланс для целей налогообложения, баланс для представления в банки, баланс для акционеров и отдельно баланс для руководства предприятия. Особенно балансы, составляемые зарубежными предприятиями в целях налогообложения, не дают представления ни об истинных размерах хозяйственной деятельности, ни о действительном финансовом положении. В связи с этим проанализировать и дать им правильную оценку очень трудно и требует специальных знаний. Поэтому многие страховщики экспортных кредитов прибегают к услугам специалистов по конкретным странам, которые изучают риски только в одной стране. Это дает страховщикам уверенность в том, что финансовый риск кредитования экспортных операций будет сведен к минимуму.

Существенную помощь страховщикам экспортных кредитов в получении информации оказывает Международная ассоциация по страхованию кредитов (International Credit Insurance Association, (ICIA). Членами этой Ассоциации являются страховщики экспортных кредитов, сотрудничающие в целях взаимного обмена информацией. Практика работы этой организации такова, что страховщик, предоставляющий информацию по какому-либо риску, сам должен страховать его в определенном объеме. Однако следует отметить, что в связи с усилением процессов интернационализации и концентрации в сфере страхования экспортных кредитов основной обмен информацией сейчас происходит в рамках страховых групп.





"Страховое дело", том 2 "Виды страхования"
© Германский союз страховщиков (GDV) 2004


< Предыдущая страница | Оглавление | Следующая страница >










Поиск информации о страховании на сайте "Знай страхование!"


Поиск страховой информации



А.Б.Знаменский,
© Copyright' 2003-2014
   
Рейтинг@Mail.ru